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美国证券交易委员会认可的内部控制体系建设标准是什么?

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发布时间：2023-02-12

更多“美国证券交易委员会认可的内部控制体系建设标准是什么?”相关的问题

第1题

根据美国证券交易委员会（SEC)的规则，公司对财务报告内部控制的报告应包括下列哪一选项的内容（)

A.管理层建立和保持对财务报告的适当内部控制的声明

B.识别管理层评价对财务报告的内部控制有效性所用框架的声明

C.在最近的财政年度末，管理层对公司财务报告期间内部控制效果的评估报告

D.应包括以上各选项的内容

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第2题

美国证券交易委员会认可的商业票据有（）。

A.两家以上评级机构给予“1”的评级

B.没有评级机构给予“1”的评级

C.至少一家评级机构给予“1”的评级，一家给予“2”的评级

D.A和C都是正确的。

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第3题

根据中国石化全面风险管理办法的规定，下列各项中，属于审计与风险委员会行使的职责的有（）。

A.负责指导公司风险管理体系、内部控制体系建设

B.对风险管理执行情况进行定期监督和评估，并向董事会报告结果

C.审议公司年度全面风险评估报告、年度内控体系工作报告

D.对公司风险管理、内部控制及其有效实施进行总体监控和评价

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第4题

通信建设工程进度控制措施中的组织措施一般包括()。

A.明确现场监理机构进度控制人员的职责

B.进行项目和进度目标的分析

C.审批承包单位工程进度加快的措施

D.督促建设单位及时支付监理工程师认可的款项

E.在工程进度控制实施过程中，检查调整有关进度组织体系

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第5题

资深投资者牛哥，擅长分析美股的年报。牛哥会通过哪个渠道去看美股年报？（)

A.同花顺

B.巨潮资讯网

C.公司官网下载或美国证券交易委员会网站

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第6题

根据中国石化全面风险管理办法的规定，下列各项中，属于董事会职责的有（）。

A.决定公司的风险管理体系、内部控制体系

B.负责指导公司风险管理体系、内部控制体系建设

C.对公司风险管理、内部控制及其有效实施进行总体监控和评价

D.审定公司年度全面风险评估报告、年度内控体系工作报告

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第7题

根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当指定不同的机构或部门分别负责内部控制的建设，执行和内部控制的监督，评价。其中内部控制的建设，执行部门负责()。

A.组织检查，评价内部控制的健全性和有效性

B.督促管理层纠正内部控制存在的问题

C.设计内部控制体系

D.组织，督促各业务部门，分支机构建立和健全内部控制

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第8题

我国认证体系的授权机构是（)。

A.工商局

B.税务局

C.物价局

D.国务院认证认可监督委员会

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第9题

根据中国石化全面风险管理办法的规定，各级审计部门对全面风险管理体系、内部控制体系建设以及运行情况进行独立检查评价，按规定程序报告并监督改进。（）

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第10题

根据中国石化全面风险管理办法的规定，各级审计部门对全面风险管理体系、内部控制体系建设及运行情况进行独立检查评价，按规定程序报告并监督改进。（）

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第11题

新上市的主板上市公司应于上市当年开始建设内控体系，并在（）年报披露的同时，披露内部控制自我评价报告和审计报告

A.上市前一年

B.上市当年

C.上市的下一年度

D.上市的第三年

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