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[判断题]

企业向股东或其他与企业有关联关系的自然人(如董监高及其亲属)借款的利息支出,不适用关联方扣除规定。()

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第1题

企业向不具有关联关系的内部职工或其他人员借款的利息支出,允许扣除的条件有()。

A.企业与个人之间的借贷是真实、合法、有效的

B.不具有非法集资目的

C.企业与个人之间签订了借款合同

D.企业已经代扣代缴个人所得税

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第2题

申请人存在下面情形之一的,禁止准入()。

A.生产、经营或投资国家明文禁止的产品或项目的或环境保护、税收缴纳等方面存在重大违法的

B.自然人申请人及主要家庭成员、法人申请人及其法定代表人或主要股东、申请人集群关联成员征信状况较差,属于征信管理规定禁入的。

C.自然人申请人或主要家庭成员、非自然人申请人及其法定代表人或主要股东、实际控制人、主要关联企业被其他债权人起诉或涉及重大诉讼、资产被查封等的,或涉及民间高息借贷或其他高成本负债的

D.无经营场所、无工作人员、无实际经营的“三无”企业和空壳公司

E.不符合政策规定的政府融资平台公司

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第3题

融资租赁公司在对承租人为关联企业的交易进行表决或决策时,与该关联交易有关联关系的人员应当回避。融资租赁公司的重大关联交易应当经股东(大)会或董事会批准()
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第4题

本行员工、各机构在日常业务中,发现符合关联方的条件而未被确认为关联方的()、()或(),应当及时向本行的关联交易控制委员会办公室报告

A.自然人

B.法人

C.其他组织

D.股东

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第5题

非自然人客户类型与客户股权或者控制权的相关信息对应关系正确的有()。

A.外资企业:注册证书、存续证明文件

B.合伙企业:合伙协议

C.信托产品:信托协议

D.股份有限公司:公司章程、股东大会决议

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第6题

利益冲突管理中,员工关联人包括()

A.员工亲属

B.与员工存在亲密个人友情或其他密切关系的人员

C.陌生人

D.与员工曾经或仍然存在合伙、合作、联营的自然人或法人,以及有其他利益关系的人员

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第7题

对有以下()情况的客户以及本公司的股东、关联人,证券公司可以向其融资、融券。

A.证券投资经验不足

B.缺乏风险承担能力

C.在本公司及与本公司具有控制关系的其他证券公司从事证券交易的时间连续计算不足半年

D.上市证券公司持有5%以下上市流通股份的股东

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第8题

浩悦资本关于利益冲突的规定以下说法正确的是()

A.员工不得因职谋私、以权谋私,从事任何与公司利益有冲突的交易,不得利用公职身份接受来自公司关联交易方所提供的私人、商务或其他的机会

B.员工不得在于公司有竞争的企业或与公司有交易关系的企业担任董事或顾问等职务

C.员工不得以公司名义与竞争对手达成正式、非正式协议或谅解,从而谋求个人利益

D.员工不得将公司的名称、财产、关系渠道用于个人利益或其他企业

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第9题

下列关于《创新企业境内发行股票或存托凭证上市后持续监管实施办法(试行)》的说法,正确的有()。Ⅰ、红筹企业召开股东大会的,应当采用安全、经济、便捷的网络或者其他方式为境内股东或者存托凭证持有人行使权利提供便利

Ⅱ、境外已上市红筹企业应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束之日起30日内披露季度报告,其中应当至少包括《披露办法》要求披露的内容

Ⅲ、红筹企业应当在境内设立证券事务机构,聘任熟悉境内信息披露规定和要求的信息披露境内代表,负责信息披露与监管联络事宜

Ⅳ、试点创新企业自控制权发生变更之日起,向收购人及其关联人购买资产

Ⅴ、通过境内证券交易所的证券交易,投资者及其一致行动人持有一个红筹企业境内已发行的股票或者存托凭证达到该企业境内发行总数的5%时,应当在该事实发生之日起披露提示性公告

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

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第10题

在贷款营销中,为留住重点客户,我行向主要股东的关联企业发放贷款,可以采取在利率等方面比其他客户优惠等灵活政策,留住重要客户()
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第11题

上市公司财务造假的风险特征有()

A.毛利率远高于同行业企业

B.关联交易比重较大

C.股东高比例质押融资

D.新增大客户与本行业关系不大

E.曾更换或频繁更换审计事务所或财务总监

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