第3题
A.质量目标、质量体系文件、质量管理流程、质量控制指标等
B.适用于药物警戒体系主文件及其他和质量管理体系配套文件的管理操作程序
C.培训计划制定的依据以及制定、审核、执行、效果评估等培训计划管理流程和要求
D.内部审核制度
第4题
A.保证发展战略基于集团公司实际状况,保证集团公司可持续性发展。
B.保证发展战略清晰、明确,代表股东意图,得到全体员工认同。
C.严肃战略管理行为,防止因领导者个人偏好或短期行为,随意改变集团公司战略。
D.保证发展战略通过年度工作计划与预算得以贯彻落实,并通过战略评价得以改进。
第5题
A.不恰当的人为干预
B.未经授权改变主文档的数据
C.不具有一贯性
D.数据丢失的风险或不能访问所需要的数据
第6题
A.不恰当的人为干预
B.未经授权改变主文档的数据
C.不具有一贯性
D.数据丢失的风险或不能访问所需要的数据
第7题
第9题
,最后是由B子公司董事长龚某审批决定的,同时董事长龚某授权由研发中心主任刘某具体负责工程项目的实施和工程款支付的审批。随后,刘某私自决定将工程交由某建筑公司承建。在工程完工后,由刘某组织研发中心相关人员办理了竣工验收手续,由财务部门根据研发中心提交的验收资料全额向建筑公司支付了工程款。 阅读上述案例材料,并回答问题: 从内部控制的角度分析A集团公司和B子公司哪些做法违背了内部牵制理念,并提出相应的改进建议。
第11题
以下哪项内部审计师的发现最有可能表明资产保护方面存在控制弱点?
I、某服务部门的地理位置不是非常适合于为其他组织提供足够的服务.
II、聘用敏感职位的人员时没有审查其背景。
III、经理们没有获得有关其他同类组织总体经营情况报告的机会。
IV、管理部门没有采取正确的行动,去解决过去审计中发现的与存货控制有关的问题。
A.只有I和II
B.只有I和IV
C.只有II和III
D.只有II和IV