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题目内容（请给出正确答案）

[多选题]

某医药制品公司以下措施符合采购与付款内部会计控制要求的有()。

A.采购部负责询价与确定供应商

B.仓储部负责到货核对

C.质监部负责物资验收并出具验收报告

D.财务部负责审查结款凭证并付款

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发布时间：2020-09-17

更多“某医药制品公司以下措施符合采购与付款内部会计控制要求的有（)。A.采购部负责询价与确定供应商”相关的问题

第1题

以下各项中，应当职责分离的有（)。

A.请购与审批

B.采购与验收

C.付款审批与付款执行

D.询价与确定供应商

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第2题

以下关于采购方式表述不正确的是（）

A．竞争性谈判是指谈判小组与符合资格条件的供应商就采购项目进行谈判，供应商按照谈判文件的要求提交响应文件和最后报价，采购人从谈判小组提出的成交候选人中确定成交供应商的采购方式B．单一来源采购是指采购人从某一特定供应商处采购货物、工程和服务的采购方式C．询价是指询价小组向符合资格条件的供应商发出采购项目进行询价，供应商按照询价通知书的要求提交响应文件，询价后提交最后报价，采购人从询价小组提出的成交候选人中确定成交供应商的采购方式D．竞争性磋商是指竞争性磋商小组与符合条件的供应商就采购项目进行磋商，供应商按照磋商文件的要求提交响应文件和报价，采购人从磋商小组提出的候选供应商名单中确定成交供应商的采购方式

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第3题

某化学工业公司以下做法不符合合同管理内部控制要求的有()。

A.签约前对供应商的签约主体资格进行调查

B.指定专人负责拟定合同协议文本

C.合同询价和合同订立均由采购员负责

D.合同一经签订，不得变更

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第4题

乐华公司的以下与付款业务相关的内部控制内容，符合内部会计控制规范的是（）。

A.乐华公司建立了退货管理制度，对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款回收等作出明确规定

B.乐华公司定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付账款等往来款项

C.乐华公司已到期的应付账款由出纳办理结算与支付

D.乐华公司财会部门在办理付款业务时，对采购发票、结算凭证、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行了严格审核

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第5题

根据《政府采购法》规定，以下说法中正确的有（）。

A.邀请招标是指采购人从符合相应资格条件的供应商中直接邀请3家以上供应商参加投标

B.政府采购采用公开招标是指采购人以招标公告的方式广泛邀请不特定的供应商参加投标

C.询价是询价小组从符合相应资格条件的供应商候选名单中直接确定不少于3家的供应商参加询价，最后向采购人推荐成交候选人的采购方式

D.政府采用公开招标采购货物和服务大多数采用资格预审方法

E.单一采购来源是指采购人与不少于3家的供应商进行谈判，确定1家成交的采购方式

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第6题

公司《采购管理办法》所称“询价采购”是指询价小组向符合资格条件的供应商发出采购询价文件，要求供应商__（请选择）价格，通过评审比较，最终确定成交供应商的采购方式（）

A.一次报出不得更改的

B.逐轮报出不同的

C.一次报出多个价格

D.逐轮报出可重复的

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第7题

下列不相容岗位中属于存货不相容岗位的是（）。

A.询价与确定供应商

B.销售合同的审批、签订与办理发货

C.存货的采购与验收、付款

D.销售退回货物的验收与记录

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第8题

某政府采购项目采用询价方式采购货物，下列做法中不正确的有（）

A.询价小组由1名采购人代表和2名专家组成

B.询价小组从符合资格条件的候选供应商名单中确定4家参加询价

C.供应商提交报价文件，价格一次报出、不得更改

D.询价小组按各报价的性价比由高到低排序推荐成交候选人

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第9题

案例一（一）资料 2014年5月，某审计组对甲公司2013年度财务收支进行了审计。有关情况和资料如下： 1．审计组在调查了解中发现：①甲公司的某种原材料主要从当地农村采购，需使用现金支付采购货款，经有关人员批准后，采购部门可向财务部门预借一定数量的现金作为采购款；②会计人员根据采购部门提供的票据信息对采购原材料的数量、单价、金额等信息核实后登记人账，并负责存货的实物管理；③出纳人员负责会计软件的管理维护；④出纳人员除负责现金收支业务外，还负责现金总账、应收账款明细账的登记；⑤采购部门在采购原材料时，需要编制订购单，并经计划、采购、财务等部门负责人批准，按编号归档保存；⑥财务部门定期安排有关人员对存货进行盘点并与会计账簿相核对。 2．审计组采取了以下方式获得审计证据：①与有关人员就原材料采购、管理和使用等事项进行访谈；②观察采购与付款业务的执行情况；③使用计算机对付款凭单进行再次汇总计算，核实有关金额的准确性；④向有关单位函证，核实应付账款、应收账款余额的真实性和准确性；⑤向相关银行函证，了解银行存款实际余额。 3．审计组了解到该公司在向其供货商支付货款之前，需由采购人员填制付款凭单，在提交财务部门之前由采购部经理审批，会计人员对采购部门填制的付款凭单及所附的订购单、验收报告、入库单据以及采购发票等进行核对。 4．审计组为了进一步核实甲公司付款凭单与所附单据的一致性，准备采用系统选样法选取样本实施审查。甲公司付款凭单编号的总体范围是651-3150，审计人员确定样本量是125，随机起点是9。（二）要求：根据上述资料，为下列问题从备选答案中选出正确的答案。 “资料1”中，违反内部控制中“职责分工控制”要求的做法有：

A.采购部门经批准后可向财务部门预借一定数量的现金作为采购款

B.会计人员根据采购部门提供的票据信息核实后登记人账，并负责存货的实物管理

C.出纳人员负责会计软件的管理维护

D.出纳人员除负责现金收支业务外，还负责现金总账、应收账款明细账的登记

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第10题

（）是指采购人通过与符合相应资格条件不少于3家的供应商分别谈判，商定价格、条件和合同条款，最后从中确定成交供应商的采购方式。

A.公开招标

B.邀请招标

C.竞争性谈判

D.询价

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