合规性审计指的是内部审计机构和人员审查组织在经营过程中遵守相关法规、政策、计划、预算、程序、合同等合规性标准的情况并作出相应评价的审计活动()
是
是
第1题
以下哪项内容最有助于提高机构内部审计部门的工作成效?
A.在章程中以恰当条款规定内部审计的范围和职责
B.管理层定期对审计章程进行审查
C.董事会保证内部审计的客观性
D.在年度审计计划中确定恰当的合规性审计范围
第2题
如果年度审计计划不允许对影响公司的所有重要法规进行足够的合规性测试,内部审计部门应
A.确保董事会和高级管理层已知道这个限制。
B.在审计计划里附一个备忘录,列明缺少审计覆盖面的理由。
C.标明本年没有包含在测试中的法规将在下年进行审查。
D.缩小经营和财务审计的范围,以腾出额外的审计时间去进行合规性审计。
第3题
A.真实性
B.合理性
C.合规性
D.完整性
E.准确性
第6题
第7题
A.整改责任主体、合规管理部门、合规管理部门
B.合规管理部门、合规管理部门、合规管理部门
C.整改责任主体、合规管理部门、内部审计部门
D.合规管理部门、整改责任主任、内部审计部门
第9题
A.建立内部审计制度、流程,组织审计监督,推进问题整改
B.完善制度、流程、监督、管控工作,加强合规审查和教育培训
C.合规展业,定期对合规风险自我评估、自我检查和自我改进
D.对公司合规管理负有协调、监督责任
第11题
A.是否在与合作中介渠道主体的委托合同中约定相关责任, 落实对中介渠道业务合规性的管控责任,要求中介渠道业务主体 对违法违规行为进行及时纠正
B.是否建立中介渠道业务主体管理档案 ,准确记载合作主体 的机构业务资质、 人员执业资质、股东风险测评、培训、业务情 况以及合规性评价等
C.是否具备功能完整的业务管理信息系统和财务系统 ,能够 真实 、准确、完整覆盖中介渠道业务全流程
D.是否制定并有效执行了确保中介渠道保单真实性的相关内 部管控措施,包括但不局限于对客户信息收集、记录、管理和使 用的内部管控措施