更多“某企业适用的所得税税率为25%。2015年度该企业实现利润总额500万元，应纳税所得额为480万元，影响所得税费用的递延所得税资产增加8万元。不考虑其他因素，该企业2015年度利润表“所得税费用”项目…”相关的问题
第1题
某企业上年适用的所得税税率为33%，“递延所得税资产”科目借方余额为66万元。本年适用的所得税税率为25%，本年产生可抵扣暂时性差异60万元，期初暂时性差异在本期未发生转回，该企业本年年末“递延所得税资产”科目余额为（)
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第2题
某产品预计单位售价12元，单位变动成本8元，固定成本总额120万元，适用的企业所得税税率为25%。要实现750万元的净利润，企业完成的销售量至少应为（)万件。
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第3题
某企业2016年发生亏损400万元，2017年实现税前会计利润为1 000万元，其中包括国债利息收入40万元，税收滞纳金60万元，适用所得税税率为25％。不考虑其他因素，则该企业2017年的应交所得税为（）万元。
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第4题
某企业2017年利润总额为500万元，其中国债利息收入为50万元，缴纳税收罚金15万元，假定该企业无其他税收调整事项，适用的所得税税率为25%，该企业2017年所得税费用为（）万元
A.116.25
B.125
C.112.5
D.128.75
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第5题
某企业适用的所得税税率为25％，2017年全年共实现利润总额556万元，当年该企业确认了国债利息收入20万元，发生税收滞纳金10万元，发生业务招待费25万元（其中按照税法规定允许当年税前扣除11万元）。假定不考虑其他因素，该企业2017年的应交所得税为（）万元。
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第6题
某企业年初未分配利润贷方余额为200万元，本年利润总额为1000万元，该企业适用的所得税税率为25％，不考虑纳税调整事项，按净利润的10％提取法定盈余公积，提取任意盈余公积50万元，向投资者分配利润100万元。该企业年末未分配利润贷方余额为（）万元。
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第7题
中国A银行（适用25%的企业所得税税率）为甲国某企业提供贷款300万元，合同约定的利率为5%。2020年A银行收到甲国企业就应付利息15万元扣除已在甲国扣缴的预提所得税1.5万元（预提所得税税率为10%）后的13.5万元税后利息，该笔境外贷款的融资成本为本金的4%，则该境外利息收入用于计算境外税额抵免限额的应纳税所得额是（）万元。
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第8题
高新技术企业适用的所得税优惠税率为（)。
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第9题
某产品预计单位售价12元，单位变动成本8元，固定成本总额120万元，适用的企业所得税税率25%。要实现750万元的净利润，企业完成的销售量至少应为（）万件。
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第10题
2020年居民企业A企业（适用25%的企业所得税税率）境内应纳税所得额100万元，境外分支机构亏损65万元，境外分支机构适用的税率为20%。则当年A企业在我国应缴纳企业所得税（）万元。
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第11题
我国某居民企业甲企业，适用企业所得税税率25%，2021年相关涉税信息如下：企业在境内销售收入4000万元，销售成本2000万元，缴纳税金及附加20万元，销售费用700万元（其中广告费620万元），管理费用500万元，财务费用80万元，取得境外分支机构税后经营所得9万元，分支机构所在国企业所得税税率为20%，该分支机构在该国享受减半征收所得税的优惠。（本题不考虑预提所得税和税收饶让的影响，企业采用“分国不分项”的方法计算税额抵免）根据上述资料，回答以下问题：（1）该企业2021年来源于境外的应纳税所得额是（）万元。
A.10.00
B.11.25
C.12.50
D.9.00
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