单位财务部门负责人对本单位内部控制的建立健全和有效...

第1题

会计机构负责人或会计主管人员对本单位内部控制的建立健全和有效实施负责。（）

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第2题

（）是内部控制工作第一责任人，对本单位内部控制有效性负责。

A.各单位主要负责人

B.各单位财务负责人

C.各单位审计负责人

D.各单位纪委负责人

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第3题

负责单位内部会计监督制度的组织实施，对本单位内部会计监督制度的建立及有效实施承担最终责任的

是（）。

A. 单位负责人

B. 会计机构负责人

C. 总会计师

D. 内部审计人员

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第4题

《湖南省内部审计办法》规定，内部审计机构履行职责主要有()。

《湖南省内部审计办法》规定，内部审计机构履行职责主要有（)。

A.对本单位及所属单位财政收支、财务收支及相关经济活动进行审计

B.对本单位及所属单位固定资产投资项目的概预算执行情况及效益进行审计

C.对本单位及所属单位执行计划、预算、合同等情况进行审计

D.对本单位及所属单位内部控制制度的健全性和有效性进行评估

E.对本单位内设机构及所属单位主要负责人任期经济责任进行审计

F.法律、法规规定和本单位主要负责人或者权力机构交办的其他审计事项

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第5题

下列属于单位层面评价指标的有()。

A.内部控制建设启动情况

B.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况

C.对权力运行的制约情况

D.内部控制制度完备情况

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第6题

单位启动内部控制建设，应当()。

A.成立内部控制领导小组

B.由单位主要负责人担任组长

C.建立内部控制联席工作机制并开展工作

D.明确内部控制牵头部门(或岗位)

E.请求上级部门指导

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第7题

单位应当建立健全审计发现问题整改机制，明确界定审计整改的第一责任人不是（）。

A.被审计单位内部审计机构负责人

B.被审计单位财务部门负责人

C.被审计单位主要负责人

D.被审计单位纪检监察部门负责人

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第8题

某单位为了贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》，2013年3月召开了全体员工内部控制工作动员会，宣布了本单位《内部控制规范实施细则》，并明确开始试行。下列关于内部控制规范实施细则的设计和提法中，不恰当的有（）

A．单位于2013年4月支付500万元援助四川雅安芦山地震灾区震后重建。内部控制评价项目组发现该援助项目未进行任何项目评估，财务部门负责人回答的理由是因为单位对外捐助属于履行社会责任，不需要风险评估B．为降低资金链断裂的风险，在总会计师无法正常履行职权的情况下，应当授予财务部长进行直接筹资的一切权限C．当库存水平较低时，授权采购部门直接购买D．为应对突发事件造成的财产损失风险，单位采用固定资产投保方式对固定资产进行保全，财产保险业务全权委托外部专业机构开展，单位不再另行制定有关投保业务的控制规定

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第9题

单位的__对本单位的内部治安保卫工作负责（）

A.安全分管领导

B.主要负责人

C.安全专职管理人员

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第10题

《福建省内部审计工作规定》中，被审计单位（）对本单位提供材料的真实性完整性负责

A.财务负责人

B.负责人

C.分管领导

D.内部审计机构负责人

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单位财务部门负责人对本单位内部控制的建立健全和有效实施负责。()判断对错