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题目内容
（请给出正确答案）
A.仓库保管员负责验收采购的货物并登记验收单
B.独立的验收部门应根据请购单与所收商品核对是否相符
C.验收部门验收后送交仓库，取得经过签字的收据
D.验收部门应将验收单其中一联交采购部门
答案
更多“下列关于企业采购验收环节涉及的内部控制，设计不合理的是（)。”相关的问题
第3题
A.采购申请
B.采购订单
C.供应商发票
D.供应商对账单
第4题
A.验收程序不规范、标准不明确，导致数量克扣、以次充好、账实不符
B.存货报废处置责任不明确、审批不到位，可能导致企业利益受损
C.仓储保管方法不适当、监管不严密，导致损坏变质、价值贬损、资源浪费
D.存货预算编制不科学、采购计划不合理，可能导致存货积压或短缺
第6题
第7题
A.与内部环境相关的控制
B.针对董事会、经理层凌驾于控制之上的风险而设计的控制
C.企业重要原材料采购的内部控制
D.对内部信息传递和财务报告流程的控制
第8题
内部审计师要确定是否只有经过授权的购买才会被验收部门接受时，应检查下列哪个文件：
A.发票
B.验收部门的政策和验收程序
C.提货单
D.采购订单的复印件
第10题
A.乐华公司建立了退货管理制度，对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款回收等作出明确规定
B.乐华公司定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付账款等往来款项
C.乐华公司已到期的应付账款由出纳办理结算与支付
D.乐华公司财会部门在办理付款业务时，对采购发票、结算凭证、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行了严格审核
第11题
A.严格准入制度
B.集中采购机构经办采购人员及验收人员实行定期轮换制度，最大限度地避免暗箱操作
C.要加强采购人验收的技能培训，定期不定期地进行抽查，检验采购人的验收质量
D.采购人也应建立政府采购验收档案，增加验收工作的系统性管理
