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[多选题]

内部控制关键岗位主要包括()。

A.预算业务管理

B.收支业务管理

C.政府采购业务管理

D.合同管理

答案

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发布时间：2020-09-17

更多“内部控制关键岗位主要包括（)。A.预算业务管理B.收支业务管理C.政府采购业务管理D.合同管理”相关的问题

第1题

内部控制关键岗位主要包括预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理以及内部监督等经济活动的关键岗位。（）

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第2题

业务层面的内部控制建设，下列哪些是预算业务内部控制的范围（）

A.建立健全预算管理制度

B.明确预算管理委员会

C.合理设置预算业务关键岗位

D.建立预算编制、审批、执行、调整、决算的分析考核工作流程及业务规范

E.强化对医疗、教学、科研、预防、基本建设等活动的预算约束

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第3题

内部会计控制的方法主要包括()。

A.授权批准控制

B.预算控制

C.风险控制

D.内部报告控制

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第4题

医院内部控制关节岗位包括（）

A.运营管理

B.价格管理

C.预算管理

D.资产管理

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第5题

下列关于操作风险管理工具的说法中，正确的有（）。

A.操作风险与控制自评估主要包括风险评估和控制评价两个方面的内容

B.操作风险管理工具和手段主要操作风险与控制自评估（RCSA）关键风险指标（KRI）、损失数据库（LD）

C.关键岗位人员未按照规定进行轮岗或强制休假的比例就是一个关键风险指标，可反映关键岗位的风险

D.关键风险指标是指对业务活动和控制环境进行日常监控的指标体系，能够反映系统、流程、产品、人员等风险信息的变化情况

E.操作风险损失数据一般是通过日常的风险报告制度、检查审计、历史损失数据收集等内部方式来积累，银行也可获取一些外部数据来弥补自身数据的不足

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第6题

下列关于操作风险管理工具的表述，正确的有（）

A.关键风险指标是指对业务活动和控制环境进行日常监控的指标体系，能够反映系统、流程、产品、人员等风险信息的变化情况

B.操作风险管理工具和手段主要有风险与控制自评估、关键风险指标、损失数据库等

C.关键岗位人员未按规定进行轮岗或强制休假的比例不是反映关键岗位风险情况的关键指标

D.操作风险损失数据一般通过日常的风险报告制度、检查审计、历史损失数据收集等内部方式来累积，银行也可获取一些外部数据来弥补自身数据的不足

E.操作风险与控制自评估主要包括风险评估和控制评价两个方面内容

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第7题

职业健康安全管理体系文件可以视企业的管理方式采取书面或电子形式建立并保持。下列不属于文件内

容的是()。

A．职业健康安全管理体系框架内的管理方案、程序、作业指导书和其他内部文件

B．主要的职业健康安全风险及其预防和控制措施

C．文件与资料控制

D．职业健康安全管理的关键岗位与职责

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第8题

企业应通过建立内部管理制度来夯实预算管理制度的基础，内部管理制度主要包括()。

A.会计核算制度

B.绩效考核和激励制度

C.内部控制制度

D.内部审计制度

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第9题

38依据《中国邮政储蓄银行操作风险管理办法（2019年版）》的规定，我行将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，包括但不限于的内部措施有（）

A.密切监测遵守指定风险限额或权限的情况

B.对接触和使用银行资产的记录进行安全监控

C.定期对交易和账户进行复核和对账

D.主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离任审计制度

E.重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范

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第10题

明确关键岗位的范围，并制定规范的关键岗位内部控制要求，对关键岗位人员实行岗位轮换或强制休假及离岗审计制度（）

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